متن کامل پایان نامه مقطع کارشناسی ارشد رشته :مدیریت بازرگانی

گرایش :مالی

عنوان : مطالعه تاثیر عوامل درونی و بیرونی بر سودآوری بانک‌های دولتی و خصوصی منتخب در ایران

دانشگاه آزاد اسلامی

واحد رشت

دانشکده مدیریت و حسابداری

گروه آموزشی مدیریت بازرگانی

پایان­نامه تحصیلی جهت اخذ درجه کارشناسی ارشد

رشته: مدیریت بازرگانی    گرایش مالی

عنوان:

مطالعه تاثیر عوامل درونی و بیرونی بر سودآوری بانک‌های دولتی و خصوصی منتخب در ایران

استاد راهنما:

جناب آقای مهندس غلام رضا شجاع طلب

پاییز 1393

برای رعایت حریم خصوصی نام نگارنده پایان نامه درج نمی گردد

(در فایل دانلودی نام نویسنده موجود می باشد)

تکه هایی از متن پایان نامه به عنوان نمونه :

(ممکن می باشد هنگام انتقال از فایل اصلی به داخل سایت بعضی متون به هم بریزد یا بعضی نمادها و اشکال درج نشود اما در فایل دانلودی همه چیز مرتب و کامل می باشد)

فهرست مطالب

عنوان                                                                                                       شماره صفحه

چکیده………………………………………… 1

فصل اول: کلیات پژوهش

1-1 مقدمه 3

1-2. اظهار مساله 3

1-3. اهمیت وضرورت پژوهش 4

1-4. اهداف پژوهش 5

1-5. سوالات پژوهش 5

1-6. مدل پژوهش 6

1-6-1. مدل مفهومی پژوهش 6

1-6-2. مدل تبعی (ریاضی) پژوهش 6

1-7. روش کار 7

1-8. حدود وقلمرو پژوهش 7

1-9. ساماندهی پایان‌نامه 8

1-10. تعاریف مفهومی و عملیاتی متغیرهای مستقل  و وابسته  پژوهش: 8

فصل دوم؛ مبانی نظری پژوهش

2-1. مقدمه 11

2-2. ادبیات پژوهش 11

2-2-1. سود و نظریات مربوط به آن 11

2-2-1-1. تعریف سود 11

2-2-1-1-1. تعریف سود از نظر اقتصاددانان 12

2-2-1-1-2. سود از نظر اسلام 14

2-2-1-1-3. سود از نظر حسابداری 14

2-2-1-2. مفهوم سود 15

2-2-1-3. تفاوت سود اقتصادی و سود حسابداری 16

2-2-2. سودآوری، معیارهای اندازه‌گیری و عوامل موثر بر آن 17

2-2-2-1. تعریف سودآوری 17

2-2-2-2. معیارهای اندازه‌گیری سودآوری 18

2-2-2-2-1. بازده دارایی‌ها(ROA) 18

2-2-2-2-2. نسبت بازدهی سرمایه (حقوق صاحبان سهام ، ROE) 19

2-2-2-2-3. حاشیه سود(NIM) 19

2-2-3. عوامل موثر بر سودآوری بانک‌ها 20

2-2-3-1. عوامل درونی (عوامل خاص بانکی) 20

2-2-3-1-1. اندازه بانک 20

2-2-3-1-2. سرمایه بانک 21

2-2-3-1-3. حجم سپرده‌های بانکی 22

2-2-3-1-4. نقدینگی 23

2-2-3-2. عوامل بیرونی(متغیرهای کلان اقتصادی) 23

2-2-3-2-1. تورم 24

2-2-3-2-2. رشد اقتصادی 25

2-2-3-2-3. بی ثباتی نرخ ارز 26

2-2-3-2-4. نرخ بهره 27

2-2-3-2-5. ساختار مالکیت بانک 30

2-3. مطالعات تجربی 30

2-3-1. مطالعات خارجی 30

2-3-1-1. دیویدنکو(2010) 30

2-3-1-2. صوفیان(2011) 31

2-3-1-3. خیزر(2011) 31

2-3-1-4. آچنا و همکاران(2012) 32

2-3-1-5. ندیم و کانوال (2013) 32

2-3-1-6. آلمازاری (2014) 33

2-3-2. مطالعات داخلی 33

2-3-2-1. رستگار ابرقویی و همکاران(1392) 33

2-3-2-2. قلی‌پور(1392) 34

2-3-2-3. دارابی و مولایی(1390) 34

2-3-2-4. صبائی(1390) 35

2-3-2-5. نورانی، امیری و محمدیان(1391) 35

فصل سوم: روش پژوهش

3-1. مقدمه 40

3-2. روش پژوهش 40

3-3. جامعه آماری 40

3-4. مدل پژوهش 41

3-5. معرفی متغیرهای موجود در الگوی پژوهش 42

3-5-1. شاخص سودآوری 42

3-5-2. نرخ تورم 42

3-5-3. فعالیت اقتصادی 42

3-5-4. نرخ بهره 43

3-5-5. بی ثباتی نرخ ارز 43

3-5-5-1 روش‌های اندازه گیری بی ثباتی 43

3-5-5-2 رویکردی بر مدل‌های ناهمسانی واریانس شرطی خودرگرسیون عمومی(GARCH) 44

3-5-5-3 برآورد بی ثباتی نرخ ارز 45

3-5-6 حجم سپرده‌ها 48

3-5-7 اندازه بانک 48

3-5-8 نقدینگی 48

3-5-9 کفایت سرمایه 48

3-6. فرضیه‌های پژوهش 49

3-7. روش‌های جمع‌آوری اطلاعات 50

3-8. روش تجزیه و تحلیل اطلاعات 50

3-9. روش شناسی داده‌های تابلویی 50

3-9-1. مزایای بهره گیری از داده‌های تابلویی 51

3-9-2. تخمین مدل‌های رگرسیون با داده های تابلویی 51

3-9-3. آزمون‌های انتخاب روش برآورد در داده‌های تابلویی 54

3-9-4. آزمون پایایی در داده‌های تابلویی 55

فصل چهارم: برآورد مدل و نتایج

4-1. مقدمه 57

4-2. تصریح مدل 57

4-3. برآورد مدل 58

4-3-1. آزمون F و انتخاب روش اثرات مشترک و اثرات ثابت 58

4-3-2. انتخاب روش اثرات تصادفی و اثرات ثابت 59

4-3-3. نتایج برآورد مدل برای بانک‌های ایران 60

4-3-3-1. بانک‌های خصوصی 60

4-3-3-1-1. نتایج برآورد مدل (4-1) 60

‏4-3-3-1-2.‏ آزمون فرضیه‌ها برای بانک‌های خصوصی 62

4-3-3-2. بانک‌های دولتی 67

4-3-3-2-1. نتایج برآورد مدل (4-2) 67

4-3-3-2-2. آزمون فرضیه‌ها برای بانک‌های دولتی 68

فصل پنجم: نتیجه گیری و پیشنهادات

5-1. مقدمه 75

5-2. اختصار فصول 75

5-3. نتایج 75

5-4. پیشنهادات 77

5-4-1. پیشنهادات کاربردی 77

5-4-2. محدودیتهای پژوهش 78

5-4-3. پیشنهادات برای تحقیقات آتی 78

منابع و مأخذ 80

پیوست 84

 

 

فهرست جداول

عنوان                                                                                                       شماره صفحه

جدول (2-1) مطالعات تجربی پژوهش 36

جدول (3-1). مطالعه پایایی لگاریتم نرخ ارز با بهره گیری از آزمون دیکی – فولر تعمیم یافته 45

جدول (3-2). نتایج برآورد مدل برای رفتار لگاریتم نرخ ارز 46

جدول (3-3). نتایج آزمون خودهمبستگی و ناهمسانی واریانس جملات اختلال مدل ARIMA(1,1,0) 46

جدول(3-4): متغیرهای و نماد مورد بهره گیری در مدل (3-2) 49

جدول (4-1). آماره آزمون F برای مدل‌های‌ (4-1) و (4-2) 58

جدول (4-2). آماره کای- دو آزمون هاسمن (4-1) 59

جدول (4-3). برآورد مدل (4-1) به روش اثرات ثابت برای بانک‌های خصوصی 61

جدول(4-4). آزمون فرضیه اول براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 62

جدول(4-5). آزمون فرضیه دوم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 63

جدول (4-6). آزمون فرضیه سوم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 63

جدول(4-7). آزمون فرضیه چهارم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 64

جدول(4-8). آزمون فرضیه پنجم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 65

جدول(4-9). آزمون فرضیه ششم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 65

جدول(4-10). آزمون فرضیه هفتم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 66

جدول(4-11). آزمون فرضیه هشتم براساس آزمون t برای بانک‌های خصوصی 66

جدول (4-12). برآورد مدل (4-2) به روش اثرات ثابت برای بانک‌های دولتی 67

جدول(4-13). آزمون فرضیه اول براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 68

این مطلب رو هم توصیه می کنم بخونین:   دانلود پایان نامه ارشد : تحلیل ادراک محیطی جوانان از اکوتوریسم

جدول(4-14). آزمون فرضیه دوم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 69

جدول(4-15). آزمون فرضیه سوم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 69

جدول(4-16). آزمون فرضیه چهارم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 70

جدول(4-17). آزمون فرضیه پنجم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 71

جدول(4-18). آزمون فرضیه ششم براساس آزمون t برای بانک های دولتی 71

جدول(4-19). آزمون فرضیه هفتم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 72

جدول(4-20). آزمون فرضیه هشتم براساس آزمون t برای بانک‌های دولتی 73

جدول (5-1). مقایسه نتایج بانک‌های دولتی و خصوصی 77

فهرست نمودارها

عنوان                                                                                                       شماره صفحه

نمودار (3-1). سری زمانی بی ثباتی نرخ ارز 47


چکیده

در این پایان‌نامه به مطالعه تاثیر عوامل درونی و بیرونی بر سودآوری بانک‌ها در ایران به تفکیک بانک خصوصی (12 بانک) و دولتی (5 بانک) طی سال‌های1385-1392 پرداخته شده می باشد. براساس آزمون‌های انجام شده، در برآورد مدل بانک‌های خصوصی از روش داده‌های تابلویی و برای بانک‌های دولتی از روش اثرات مشترک بهره گیری شده می باشد. نتایج برآورد مدل برای بانک‌های خصوصی و دولتی نشان می‌دهد که از حجم سپرده، نرخ رشد اقتصادی، نرخ تورم و بی ثباتی نرخ ارز در هر دو گروه از بانک‌ها تاثیری معنی‌دار بر سودآوری بانک‌ها دارد. پیش روی در هر دو گروه از بانک‌ها نرخ بهره هیچ تاثیری بر سودآوری ندارد. نتایج مطالعه سایر عوامل موثر بر سودآوری بانک‌ها نیز نشان می‌دهد که اندازه بانک تاثیر معنی‌دار و مثبت بر سودآوری بانک‌های دولتی دارد اما این متغیر تاثیر معنی‌داری بر سودآوری بانک‌های خصوصی ندارد. کفایت سرمایه تاثیری معنی‌دار و مثبت بر سودآوری بانک‌های خصوصی دارد اما این متغیر تاثیر معنی‌داری بر سودآوری بانک‌های دولتی ندارد. حجم نقدینگی تاثیری معنی‌دار و منفی بر سودآوری بانک‌های خصوصی دارد اما این متغیر تاثیر معنی‌داری بر سودآوری بانک‌های دولتی ندارد.

 

 

 

 

فصل اول

کلیات پژوهش

 

 

 

1-1 مقدمه

امروزه بانک‌ها در هر جامعه‌ای تأثیر کلیدی اعمال می‌کنند. این واسطه‌گرها در تخصیص بهینه منابع، که از عوامل اصلی توسعه اقتصادی به شمار می‌رود، سهیم هستند. پس مطالعه تفضیلی عوامل سودآوری در کوتاه‌مدت که باعث توانایی بقا بانک‌ها در بلندمدت خواهد گردید، از بهترین زمینه‌های نوآوری مالی به شمار می‌رود. در این پژوهش اطلاعات مربوط به عوامل موثر بر سودآوری، جمع‌آوری و اندازه تاثیر آنها در قالب مدل‌های اقتصادی اندازه‌گیری می گردد. درفصل نخست، کلیاتی در مورد پژوهش ارائه می گردد؛ برای این مقصود، آغاز به اظهار مسئله پژوهش می‌پردازیم. در ادامه، نیز اهمیت پژوهش، سوالات و فرضیه‌های پژوهش اظهار می شوند.

 

1-2. اظهار مساله

موسسات مالی در ساختار اقتصادی جوامع از اهمیت بالایی برخوردار هستند. این موسسات به عنوان قلب تپنده اقتصاد در دو بازار بزرگ سرمایه و پول، با ایجاد جریان پول و نقدینگی، زمینه‌های جذب و تجهیز منابع مورد نیاز برای فعالیت‌ها و پروژه‌های سرمایه‌گذاری را فراهم می‌نمایند و از این حیث، از مهمترین پل ارتباطی میان عرضه و تقاضای منابع پولی به شمار می‌طریقه(Naceur,2003,16). در میان فعالان بازار پول، بانک‌ها مانند قدیمی‌ترین، فعال‌ترین و گسترده‌ترین واسطه‌های مالی هستند که با عرضه بهینه خدمات و تسهیلات از یک سو و ساماندهی و هدایت دریافت و پرداخت‌ها از سوی دیگر، مبادلات تجاری و بازرگانی را تسهیل کرده و موجب گسترش بازارها و رشد و شکوفایی اقتصادی کشور می شوند(باقری,4:1385).

طی سال‌های اخیر نیازهای متفاوت جوامع پیشرفته و در حال پیشرفت و همچنین مداخلات دولت‌ها در بازار پول برای شکل گیری اهداف مختلف مانند اهداف توسعه‌ای باعث گردید تا بانک‌ها در طول زمان دچار تحول شده و در چارچوب‌های مختلفی ساماندهی گردند که مانند این تقسیم‌بندی‌ها می‌توان به بانک‌های توسعه‌ای، تجاری، تخصصی تصریح نمود که هر کدام از آنها بنا بر اقتضائات جوامع مختلف به صورت دولتی و خصوصی ایجاد و توسعه یافته‌اند. بانکداری در ایران نیز به همین نحو شکل گرفته و بنا بر شرایط اقتصادی و سیاسی و به صورت کلی متناسب با دیدگاه‌های توسعه‌ای سیاستگزاران و برنامه‌ریزان اقتصادی کشور توسعه یافته می باشد (نورانی و محمدیان،12:1391).

با در نظر داشتن اهمیت تأثیر بانک‌ها در اقتصاد، آن چیز که در این بین اهمیت دارد آن می باشد که بانک‌ها به عنوان یک بنگاه اقتصادی با انجام عملیات بانکی به دنبال کسب حداکثر سود هستند. از این رو کوشش مدیران بانک‌ها آن می باشد که عوامل موثر بر سودآوری بانک‌ها را جهت تامین حداکثر منافع ممکن شناسایی نمایند؛ زیرا محیطی که بانک‌ها امروزه در آن فعالیت می‌کنند محیطی در حال رشد و بسیار رقابتی می‌باشد و بانک‌ها برای ادامه حیات مجبور به رقابت با عوامل متعددی در سطح ملی و بین‌المللی و بسط فعالیت‌های خود از طریق سرمایه‌گذاری‌های جدید هستند. از سوی دیگر به علت اینکه منابع و مصارف بانک به عنوان اجزای تاثیرگذار بر صورت‌های مالی سود و زیان تحت نفوذ عوامل اقتصادی مختلفی قرار دارد، در نظر داشتن این عوامل بسیار مهم می باشد (al-motairi and al-omar,2008:24‎). پس در این خصوص سوالی که مطرح می باشد آن می باشد که عوامل موثر بر سودآوری بانک‌ها در ایران کدامند؟ و هر یک چه تاثیری بر سودآوری بانک‌ها در ایران دارند؟

تعداد صفحه : 110

قیمت : 14700تومان

بلافاصله پس از پرداخت لینک دانلود فایل در اختیار شما قرار می گیرد

و در ضمن فایل خریداری شده به ایمیل شما ارسال می گردد.

پشتیبانی سایت :        ****       serderehi@gmail.com

در صورتی که مشکلی با پرداخت آنلاین دارید می توانید مبلغ مورد نظر برای هر فایل را کارت به کارت کرده و فایل درخواستی و اطلاعات واریز را به ایمیل ما ارسال کنید تا فایل را از طریق ایمیل دریافت کنید.

***  *** ***